相続税は「他人事」じゃない？10人に1人が対象になる時代の賢い備え方

2026/04/19

相続税は10人に1人が対象。普通の家でも早めの備えが家族をトラブルから守ります。

税務署は生前の資産を細かく把握しています。申告漏れは税務調査のリスクを高めます。

こんにちは！相続専門の文鳥、ぶん吉です（ちゅいヨ！）。

「うちは普通のサラリーマン家庭だから、相続税なんて関係ない」と思っていませんか？実は、そんな油断が一番のピンチを招くかもしれません。ある58歳の男性会社員の方は、亡くなったお父さんの遺産が約5000万円で基礎控除の範囲内だと思っていたのに、税務署から「相続についてのお尋ね」という手紙が届いて、飛び上がるほど驚いたそうです。

大切な家族が困らないために、今知っておくべき「相続のホント」をボクが優しく教えるね！

あなたの家は大丈夫？身近になった相続税

多くの人が「相続税はお金持ちだけのもの」と考えがちですが、その常識はもう古くなっています。特に都市部では土地の値段が上がっているため、長年住んでいる「自宅」と「少しの貯金」があるだけで、税金を払う基準を簡単に超えてしまうケースが増えているんだ。

先ほどの男性のように、後から税務署から連絡が来て慌てないためには、まず「自分の家も対象かもしれない」と意識することが大切だよ。

全国で10％を超えた課税の現実

最新のデータによると、相続税がかかった人の割合は、亡くなった人全体の10.4％に達しました。全国平均で10人に1人以上が対象になったのは、なんと歴史上初めてのことなんだ。

さらに東京都に限ってみると、その割合は20％、つまり「5人に1人」にものぼります。これはもう、ごく普通の家庭にとっても身近な問題だということがわかるよね。税理士の伊藤博昭さんは、今の状況を次のように教えてくれているよ。

「土地などの資産価値の上昇に伴い、財産は自宅と預貯金のみの一般的な家族でも相続税の対象になる可能性がある」

「うちは大丈夫」と決めつけず、まずは現状を知ることが円満な相続への近道なんだ（ちゅいヨ！）。

税務署は「すべて」を見ている

最近は税務署のチェックも非常に厳しくなっています。2024年のデータでは、税務署が直接家に来る「実地調査」は9512件（前年より11％増）、電話や手紙で間違いを直させる「簡易な接触」は2万1969件（前年より17％増）と、どちらも大きく増えているんだ。

なぜ税務署は申告の漏れを見つけることができるのでしょうか？それは、彼らが長年にわたって情報を集めているから。

・働いていた時の給料や事業の稼ぎ
・持っている土地や建物の情報
・銀行のお金の出し入れや、株の動き
・宝石や高級車など、大きな買い物の記録

元国税OBの税理士、河添博さんは「遺産が税金のかからない枠を少し超えるくらいであっても、申告の内容次第で調査に選ばれることがある」と指摘しているよ。税務署は、蓄積したデータから亡くなった人の財産を推計して、申告書とズレがないか厳しくチェックしているんだね。

見落としやすい「隠れた資産」の正体

自分ではしっかり申告したつもりでも、ついつい忘れてしまいがちな財産があります。これらが原因で、後から「税金が足りない」と怒られてしまうことが多いんだ。

・通帳がないネットバンクや、昔の転勤先で作った地方銀行の口座
・過去に「相続時精算課税」という仕組みを使ってもらった、昔のプレゼント（足し戻し忘れ）
・亡くなる直前の多額の引き出し（何に使ったか説明できないと、隠していると疑われるよ）

特に注意が必要なのが、元熊本国税局長の渡辺定義さんが警鐘を鳴らす「名義預金」です。口座の名前が子供や孫になっていても、そのお金を最初に出した人（原資）が親で、管理も親がしているなら、それは親の財産として申告しなければいけないんだ。

疑われないためには、名前の主本人が通帳を管理して、自分のお金として自由に使っているという「実態」が必要だよ。

よくある疑問（FAQ）

疑問：基礎控除の範囲内なら、税務署に何か出す必要はある？
回答：基本的には申告の必要はありません。ただし、税務署から「相続についてのお尋ね」という書類が届くことがあります。これは資産が多いと予想される家庭に送られるもので、焦らずに遺産の内容を記入して返送すれば大丈夫です。ただし、特例を使って税金をゼロにする場合は、申告が必要になるので注意してね。

疑問：税務調査はいつ頃、どのような基準でやってくる？
回答：申告から1年から3年後、毎年7月から11月ごろに調査が行われることが多いです。遺産が3億円を超えると狙われやすいと言われますが、金額が少なくても、税務署のデータと申告内容が食い違っていると調査の対象になります。

疑問：申告漏れを防ぐために、今すぐできることは？
回答：渡辺定義さんは、国税庁が公開している「チェックシート」を活用して財産をリストアップすることを勧めています。また、過去5年から10年分のお金の流れを把握し、大きな引き出しがあったら通帳の横にメモを残しておくだけでも、将来の説明に役立つよ。

専門家としての一言

相続において最もリスクを減らす方法は、生前に財産の「たな卸し」を行い、その情報を家族間で共有しておくことです。

自分がどのような資産を持っているのか、ネット銀行も含めて家族が把握できるようにしておきましょう。特に名義預金や過去の贈与については、記憶が確かなうちに整理しておくことが、将来の税務調査から家族を守る唯一の手段となります。元気なうちから通帳の記録を確認し、資金の使途を明確にしておくなど、情報の透明性を高める準備を始めてください。

未来の家族のために今できること

相続税の対策は、単なる節税のためだけではありません。残された家族が税務署からの連絡に怯えることなく、安心して新しい生活を送れるようにするための「優しさ」でもあるんだ。

10人に1人が対象になる今の時代、まずは自分の家にどんな財産があるのか、家族と一緒に振り返ってみることから始めてみませんか？

あなたの家の大切な財産、もしかしたら「うっかり忘れ」ているものがどこかに眠っているかもしれませんよ。